证券从业资格证题库
首页
在线题库
个人中心
当前位置:
在线考试题库网
证券从业资格证题库
[单选题]
证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性，不得与上市公司存在利害关系，存在下列（）情形的，不得担任独立财务顾问。
A
上市公司与他人共同持有财务顾问的股份达到3%
B
持有上市公司股份达到2%
C
上市公司持有财务顾问的股份达到1%
D
通过其他安排与他人共同持有上市公司股份达到5%
正确答案：
D
学习难度：
题目解析：
持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%,或者选派代表担任上市公司董事不得担任独立财务顾问。上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%,或者选派代表担任财务顾问的董事不得担任独立财务顾问。
查看正确答案与解析
上一题
下一题
领取2025证券从业资格证考前押题
提交信息
重置
提示：我们将把押题资料以短信的方式发送至您的手机
证券从业资格证相关问题
直击灵魂考点，一一破解
查看更多
以下关于证券公司合规经营基本原则与应遵守的基本要求的说法，错误的是()。-证券从业资格证题库
查看答案
期货公司可以接受()的委托进行期货交易。-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券投资顾问业务暂行规定》，证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务，应当遵守的基本原则包括( )。 l.守法合规 II独立审慎 Ⅲ.诚实信用 Ⅳ.忠实公司利益-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于监管部门对全国股转系统业务监管措施的说法，错误的是（）。-证券从业资格证题库
查看答案
财务与会计人员禁止从事（  ）。 Ⅰ．承担与本职岗位有冲突的工作 Ⅱ．违反内部工作流程和岗位职责管理规定，将本人工作委托他人代为履行 Ⅲ．未经授权动用本单位的资金、财产 Ⅳ．损坏、隐匿或丢弃凭证、账簿、印章等财务资料-证券从业资格证题库
查看答案
证券期货经营机构应当在资产管理计划成立之日起五个工作日内，将资产管理合同、投资者名单与认购金额、验资报告或者资产缴付证明等材料报( )备案。 -证券从业资格证题库
查看答案
根据《刑法》，( )是指依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益的行为。-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于基金认购与基金申购区别的表述，正确的是（ ）。 Ⅰ．认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认 Ⅱ．认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期，而申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下1个工作日就可以赎回 Ⅲ．认购费一般高于申购费 Ⅳ．认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠 -证券从业资格证题库
查看答案
证券公司分类监管制度是证券行业的一项基础性制度。下列关于证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法的说法正确的是( )。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司的净资本等风险控制指标与上月相比发生不利变化超过20％的，应当在该情形发生之日起( )个工作日内，向证监会及其派出机构报告，说明基本情况和变化原因。-证券从业资格证题库
查看答案
当保荐代表人未及时报告或者未及时披露重大事项，中国证监会可以视情节轻重，釆取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施；情节严重的，中国证监会可以在（）个月到（）个月内不受理保荐机构、保荐代表人具体负责的推荐。-证券从业资格证题库
查看答案
托管机构挪用托管客户金融债券，取得违法所得55万元，则中国人民银行应对其采取的措施是( )。-证券从业资格证题库
查看答案
以下证券投资风险中不属于系统性风险的是（ ）。 Ⅰ．信用风险 Ⅱ．利率风险 Ⅲ．经营风险 Ⅳ．财务风险-证券从业资格证题库
查看答案
发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全的重大事件的，证券公司应当向国务院证券监督管理机构报送(  )，说明事件的起因、目前的状态、可能产生的后果和拟采取的相应措施。-证券从业资格证题库
查看答案
保荐机构受聘履行保荐职责应遵守的规定正确的是( )。-证券从业资格证题库
查看答案
对于有限责任公司召开股东临时会议，代表（ ）以上表决权的股东，（ ）以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。-证券从业资格证题库
查看答案
根据《公司法》，下列选项中属于股份有限公司组织机构的有（）。 ①股东大会②董事会③经理④普通职工-证券从业资格证题库
查看答案
退伙是指合伙企业存续期间，合伙人因特定情形发生而退出合伙企业，失去合伙人资格的法律事实或法律行为。在实践中，退伙的情形不包括()。-证券从业资格证题库
查看答案
期货交易所的会员不包括（  ）。-证券从业资格证题库
查看答案
保荐机构及其保荐代表人、其他从事保荐业务的人员出现以下（）情形违规严重的，可采取行业内通报批评、暂停或停止执业等纪律处分。-证券从业资格证题库
查看答案
最新问题
直击灵魂考点，一一破解
查看更多
根据下列材料，回答问题。 某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％，该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元，12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下： (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬，并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元，实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧，每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬)，其中，直接生产产品人员180万元，车间管理人员50万元，企业行政管理人员40万元，专设销售机构人员30万元，该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元，其中含增值税130元，款项以银行存款支付。（提示：增值税未认证，税金可直接计入成本） (5)该企业实行累积带薪缺勤制度，期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假，预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料，回答问题 甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13％。2019年12月发生下列销售业务： (1)3日，向A公司销售商品1000件，每件商品的不含税标价为8万元，在此基础上，甲公司同意给予A公司10％的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出，并开出增值税专用发票，货款已收存银行。 (2)5日，向B公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元，增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日，收到B公司全部款项，并存入银行。 (3)15日，向C公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元，增值税税额为117万元，该批商品的成本为700万元。商品已发出，货款尚未收到。 (4)21日，收到D公司退回的当年5月所购商品的20％。该商品的售价为1000万元，成本为800万元，且于发出商品当日收到全部款项。经核查，该批商品存在质量问题，甲公司同意了D公司的退货要求。当日，收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单，并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务，安装期为5个月，合同总收入为60万元，至年底已预收款项45万元，已实际发生的成本为28万元，用银行存款支付，估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务，且履约进度能够合理确定．以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求：根据上述资料，分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料，回答问题 甲公司是一家股份有限公司，为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元，其中股本6000万元，资本公积1000万元，盈余公积1200万元，未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务： (1)M投资者投入自产产品一批，双方确认价值为540万元，公允价值是560万元，税务部门认定增值税为72．8万元，并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元，相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议，并报有关部门核准，甲公司增发普通股600万股，每股面值1元，每股发行价格5元，按照发行股款的2％向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要．经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10％提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。 -初级会计师题库
查看答案
现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据，按照权责发生制基础进行调整计算，以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
查看答案
企业购入的房地产，部分用于出租(或资本增值)、部分自用，用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
查看答案
购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时，投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
查看答案
企业以自产的产品对外捐赠，由于会计核算时不做销售处理，因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
查看答案
企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的，应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
对于随同商品出售而不单独计价的包装物，企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
查看答案
当预付账款小于采购货物所支付的款项，收到货物时，差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
查看答案
职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
查看答案
银行存款余额调节表，可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，关于生产性生物资产的表述中，正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
企业计提固定资产折旧时，下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中，应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
查看答案
支付方式
微信
支付宝
支付金额
￥
3380.00元
确定付款
我已同意在线考试题库网
《服务协议》
请输入你的问题
提交