客户对财务利益的要求属于客户的基本信息，大致有三种：(1)要求最大限度地节约每年税收成本，增加每年客户可支配的税后利润；(2)要求若干年后因为采用了较优的纳税方案，而达到所有者权益的最大的增值；(3)既要求增加短期税后利润，也要求长期资本增值。对不同要求所进行的税收规划也是有所不同的。