证券从业资格证题库
首页
在线题库
个人中心
当前位置:
在线考试题库网
证券从业资格证题库
[单选题]
下列情形中,可以进行动用证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金的有:( )。
Ⅰ.为客户进行融资融券交易的结算
Ⅱ.收取客户应当归还的资金、证券
Ⅲ.收取客户应当支付的利息、费用、税款
Ⅳ.客户提取还本付息、支付税费及违约金后的剩余证券和资金
A
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B
Ⅰ、Ⅲ
C
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D
Ⅲ、Ⅳ
正确答案:
A
学习难度:
题目解析:
除下列情形外,任何人不得动用证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金: ① 为客户进行融资融券交易的结算; ② 收取客户应当归还的资金、证券 ; ③ 收取客户应当支付的利息、费用、税款; ④ 按照该办法的规定以及与客户的约定处分担保物; ⑤ 收取客户应当支付的违约金; ⑥ 客户提取还本付息、支付税费及违约金后的剩余证券和资金; ⑦ 法 律 、行政法规和该办法规定的其他情形。
查看正确答案与解析
上一题
下一题
领取2025证券从业资格证考前押题
提交信息
重置
提示:我们将把押题资料以短信的方式发送至您的手机
证券从业资格证相关问题
直击灵魂考点,一一破解
查看更多
为保护国有资产和上市公司股东的利益,()不得成为普通合伙人。 ①国有独资公司②国有企业 ③上市公司④公益性的事业单位、社会团体-证券从业资格证题库
查看答案
为产品、员工持股计划申请开立证券账户时,相关当事人应当申报登记产品、员工持股计划存续期。相关当事人应在申请表备注栏注明产品、员工持股计划的到期日,无固定期限或长期的产品到期日自申请日起不超过()年。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司的年度信息技术管理专项报告,应当说明() ①报告期内信息技术治理 ②信息技术合规与风险管理 ③信息技术安全管理 ④内部审查意见 ⑤信息技术审计-证券从业资格证题库
查看答案
下列属于融资融券业务交易特有风险的有(  )。  I.市场风险  II.投资风险放大  III.强制平仓风险  IV交易密码泄露风险-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司的证券自营账户,应当自开户之日起(  )个交易日内,报证券交易所备案。-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于合伙企业注销后合伙企业不能清偿到期债务时债权人的做法,正确的是(  )-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券法》,下列尚未公开的信息中,属于内幕信息的有(  ) Ⅰ.公司申请破产的决定 Ⅱ.公司经营方针和经营范围发生重大变化 Ⅲ.公司的董事发生变动 Ⅳ.公司发生重大亏损-证券从业资格证题库
查看答案
以下( )属于应重点监控的异常交易行为。①大笔申报、连续申报或者密集申报,以影响证券交易价格②频繁申报或频繁撤销申报,以影响证券交易价格或其他投资者的投资决定③巨额申报,且申报价格明显偏离申报时的证券市场成交价格④一段时期内进行大量且连续的交易-证券从业资格证题库
查看答案
证券投资基金具有集合投资的特点,下列不属于集合投资的优点是( )。 Ⅰ.强化监管 Ⅱ.具有规模优势 Ⅲ.收益稳定 Ⅳ.风险固定-证券从业资格证题库
查看答案
中国证券业协会制定保荐代表人自律管理规范,组织()测试,保障和提高保荐代表人的专业能力水平。-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》,证券公司开展各项业务,应当()-证券从业资格证题库
查看答案
根据《证券市场禁入规定》,下列人员中不属于证券市场禁入措施实施对象的是()。-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的,中国证监会派出机构应当责令公司限期改正。整改期内,中国证监会及其派出机构应当区别情形,可以对证券公司采取的措施有(  )。  I.停止批准新业务  II.停止批准增设、收购营业性分支机构  III.限制分配红利  IV.限制转让财产或在财产上设定其他权利-证券从业资格证题库
查看答案
证券公司为期货公司介绍客户时,应当向客户说明的事项有(  )。 Ⅰ.明示其与期货公司的介绍业务委托关系Ⅱ.解释期货交易的方式、流程及风险 Ⅲ.作获利保证、共担风险等承诺Ⅳ.作虚假宣传-证券从业资格证题库
查看答案
( )是防范经纪业务技术风险的重要基础和根本保障。-证券从业资格证题库
查看答案
以下关于开放式证券投资基金的说法,不正确的是( )。 Ⅰ.价格的形成以基金份额净值为基础 Ⅱ.每月公布一次基金资产净值 Ⅲ.基金的发行和存续规模是固定的 Ⅳ.基金有固定的存续期限 -证券从业资格证题库
查看答案
证券公司应当以提供网上查询、书面查询或者在营业场所公示等方式,保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询证券公司(  )的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。 Ⅰ.全体员工 Ⅱ.经纪业务经办人员 Ⅲ.证券经纪人 Ⅳ.实习或见习人员-证券从业资格证题库
查看答案
下列关于风险管理的政策和机制说法,错误的是()。-证券从业资格证题库
查看答案
应急演练应当形成报告,保存期限不得少于()年。-证券从业资格证题库
查看答案
关于股票质押式回购业务的相关规则,下列说法错误的有( )。①证券公司代理进行股票质押回购交易申报的,未经委托进行虚假交易申报的,证券公司承担全部法律责任②证券公司应建立健全融出方资质审查制度③融入方可以是金融机构或从事贷款业务的其他机构④证券公司及其资产管理子公司管理的公开募集集合资产管理计划可作为融出方参与股票质押回购-证券从业资格证题库
查看答案
最新问题
直击灵魂考点,一一破解
查看更多
根据下列材料,回答问题。 某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,该企业2022年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为500万元,12月发生的有关职工薪酬的业务资料如下: (1)以银行存款支付上月的应付职工薪酬,并按规定代扣代缴职工个人所得税22万元和个人负担的社会保险费58万元,实发工资420万元。 (2)计提供专设销售机构职工免费使用的20辆小汽车的折旧,每辆小汽车每月折旧额为500元。 (3)分配本月货币性职工薪酬300万元(未包括累计带薪缺勤相关的职工薪酬),其中,直接生产产品人员180万元,车间管理人员50万元,企业行政管理人员40万元,专设销售机构人员30万元,该职工薪酬将于下月初支付。 (4)外购20台空气净化器作为本月生产车间工人的福利补贴发放。每台空气净化器买价1130元,其中含增值税130元,款项以银行存款支付。(提示:增值税未认证,税金可直接计入成本) (5)该企业实行累积带薪缺勤制度,期末预计10名部门经理人员和15名销售人员未使用带薪休假,预期支付的薪酬金额分别为4万元和8万元。 -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料,回答问题 甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2019年12月发生下列销售业务: (1)3日,向A公司销售商品1000件,每件商品的不含税标价为8万元,在此基础上,甲公司同意给予A公司10%的商业折扣。每件商品的成本为5万元。商品已发出,并开出增值税专用发票,货款已收存银行。 (2)5日,向B公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为600万元,增值税税额为78万元。该批商品的成本为400万元。13日,收到B公司全部款项,并存入银行。 (3)15日,向C公司销售商品一批,开出的增值税专用发票上注明的售价为900万元,增值税税额为117万元,该批商品的成本为700万元。商品已发出,货款尚未收到。 (4)21日,收到D公司退回的当年5月所购商品的20%。该商品的售价为1000万元,成本为800万元,且于发出商品当日收到全部款项。经核查,该批商品存在质量问题,甲公司同意了D公司的退货要求。当日,收到D公司交来的税务机关开具的进货退货证明单,并开具红字增值税专用发票和支付退货款项。 (5)甲公司本年度10月1日接受一项产品安装业务,安装期为5个月,合同总收入为60万元,至年底已预收款项45万元,已实际发生的成本为28万元,用银行存款支付,估计还将发生的成本为12万元。假定上述合同对甲公司来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定.以已发生成本占估计总成本的比例确定履约进度。(假设不考虑增值税。) 要求:根据上述资料,分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示) -初级会计师题库
查看答案
根据下面资料,回答问题 甲公司是一家股份有限公司,为增值税一般纳税人。2020年1月1日。所有者权益总额为10000万元,其中股本6000万元,资本公积1000万元,盈余公积1200万元,未分配利润1800万元。2020年度甲公司发生如下经济业务: (1)M投资者投入自产产品一批,双方确认价值为540万元,公允价值是560万元,税务部门认定增值税为72.8万元,并开具了增值税专用发票。同时甲公司增加股本400万元,相关法律手续已办妥。 (2)经股东大会决议,并报有关部门核准,甲公司增发普通股600万股,每股面值1元,每股发行价格5元,按照发行股款的2%向证券公司支付发行费。发行款已全部收到并存入银行。 (3)因扩大经营规模需要.经股东大会批准。甲公司将盈余公积360万元转增股本。 (4)结转本年实现净利润800万元。 (5)按税后利润的10%提取法定盈余公积。 (6)向投资者宣告分配现金股利100万元。 (7)将“利润分配——提取法定盈余公积”“利润分配——应付现金股利”明细科目余额结转至“利润分配——未分配利润”明细科目。 要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。 -初级会计师题库
查看答案
现金流量表的基本原理是以收付实现制为基础提供的会计核算资料为依据,按照权责发生制基础进行调整计算,以反映现金流量增减变动及其结果。( )-初级会计师题库
查看答案
企业购入的房地产,部分用于出租(或资本增值)、部分自用,用于出租(或资本增值)的部分应当予以单独确认。( )-初级会计师题库
查看答案
购买债权投资实际支付价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应当计入债权投资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
当有确凿证据表明不能取得投资性房地产的公允价值时,投资性房地产后续计量应由公允价值模式转为成本模式。( )-初级会计师题库
查看答案
企业以自产的产品对外捐赠,由于会计核算时不做销售处理,因此不需要缴纳增值税。( )-初级会计师题库
查看答案
企业委托加工的应税消费品收回后用于直接销售的,应将受托方代收代缴的消费税计入委托加工物资的成本。( )-初级会计师题库
查看答案
对于随同商品出售而不单独计价的包装物,企业应按实际成本计入销售费用。( )-初级会计师题库
查看答案
当预付账款小于采购货物所支付的款项,收到货物时,差额部分记入“应付账款”科目的贷方。( )-初级会计师题库
查看答案
职工出差报销的火车票和餐饮费发票等都属于自制原始凭证。( )-初级会计师题库
查看答案
银行存款余额调节表,可以作为调整银行存款账面余额的记账依据。( )-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,属于现金流量表中现金等价物的特征的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,不影响企业当期营业利润的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,关于生产性生物资产的表述中,正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,属于期间费用的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,计入工业企业其他业务成本的有(  )。-初级会计师题库
查看答案
企业计提固定资产折旧时,下列会计分录正确的有( )。-初级会计师题库
查看答案
下列各项中,应计入其他应付款的有( )。-初级会计师题库
查看答案
支付方式
微信
支付宝
支付金额
¥
3380.00元
确定付款
我已同意在线考试题库网
《服务协议》
请输入你的问题
提交